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Private Equity

Choisir le bon véhicule d'investissement pour défendre sa position concurrentielle.

Perfectionnement
2 jours - 14 heures
Luxembourg
Private Equity

Le Private Equity ou capital-investissement consiste à investir dans le capital de sociétés non cotées à différents stades de leur développement. Il séduit de plus en plus les particuliers. Cette classe d’actifs constitue en effet une solution de diversification patrimoniale au couple risque-rendement intéressant. Pour conseiller au mieux vos clients, cette formation vous permet d'en maîtriser le cadre juridique et fiscal et la dernière actualité sur ELTIF 2.0.

Objectifs
  • Développer une compréhension globale des spécificités luxembourgeoises du Private Equity et notamment l’utilisation de véhicules réglementés et non réglementés

Compétences acquises
À l’issue de la formation, vous serez capable de maîtriser les enjeux et les techniques et d’analyser le cycle de vie d’un investissement en Private Equity.
Public
  • Responsables financiers, juristes, avocats, domiciliataires, comptables, custodian officers, sales managers, auditeurs internes, compliance officers...
Programme
Pendant
Private Equity

Comprendre et appréhender le rôle joué par le Luxembourg sur le marché du Private Equity

  • Faire le point sur les tendances. Analyser les évolutions sectorielles luxembourgeoises et internationales. Discussions pratiques et illustrées à chaque étape des présentations.

L’environnement réglementaire : Cerner le rôle et les fonctions des principaux acteurs

  • Panorama de la reglementation applicable
    • AIFMD
    • Lois produits (SICAR, SICAV
    • Mifid
    • Directive sur la distribution transfrontalière des organismes de placement collectif
  • Les fonctions et responsabilités des différents acteurs
    • AIFM /gestionnaire de portfeuille/ Conseiller en investissement
    • Adminsitrateur centrale, dépositaire, Auditeurs, Valorisateur Externe
  • La question de la valorisation des actifs dans un environnement de PE et son impact sur la documentation du fonds
  • Les différentes parties prenantes dans le cadre de la valorisation

L’environnement fiscal : cerner les principes fiscaux majeurs régissant la structuration des fonds d’investissements

  • L’objectif de la neutralité fiscale pour les plateformes d’investissements
  • Les nuances fiscales à maîtriser pour la structuration d’un fonds
  • Les principaux aspects fiscaux à appréhender au niveau des investisseurs, du fonds lui-même, de la chaîne de détention ainsi qu’au niveau des actifs cibles

Regards croisés réglementation et fiscalité : maîtriser les aspects juridiques, réglementaires et fiscaux

  • Maîtriser la loi du 12 juillet 2013 relative aux gestionnaires de fonds d'investissement alternatifs (GFIA)
  • Comprendre la structuration des SICAR, FIS, FIAR et des SOPARFI, SCSp et leurs spécificités
  • Focus sur l’ELTIF 2.0 et l’engouement pour la démocratisation des fonds PE
  • Analyser l’environnement réglementaire et mesurer le rôle joué par la CSSF
  • Maîtriser la fiscalité pour :
    • la mise en place de la structure d’investissement ;
    • la gestion de la structure pendant la détention des actifs ; et
    • la sortie des investissements du fonds
  • Maîtriser la technicité des directives fiscales européennes et leur impact sur les structures fonds
  • Revoir les processus clés du cycle de vie d'un investissement de son acquisition à sa revente

La communication aux investisseurs et aux autorités de contrôle

  • Vue d’ensemble du reporting requis
  • Les comptes annuels et le rapport d’activité
  • Le reporting aux investisseurs (dont EVCA reporting guidelines).
Date de mise à jour : 09/04/2024